Mais de 60 milhões de crianças americanas foram inscritas automaticamente nas Contas Trump quando o programa foi formalmente lançado esta semana, e com a época de inscrições abertas em curso, a questão de saber se e como participar está agora diante dos empregadores. A Casa Branca marcou o marco na quinta-feira, com o presidente Donald Trump acompanhado pelo secretário do Tesouro, Scott Bessent, e pelo presidente-executivo do Internal Revenue Service (IRS), Frank Bisignano.
Os regulamentos são propostos e ainda não foram finalizados. Os empregadores devem confirmar o status final da regra antes de implementar um programa.
Desde que as contas começaram a aceitar contribuições, em 4 de julho, mais de 4,5 mil milhões de dólares foram depositados, incluindo 1,3 mil milhões de dólares em 1.000 dólares de contribuições iniciais do governo, 600 milhões de dólares em contribuições familiares e 2,6 mil milhões de dólares em doações filantrópicas, em grande parte provenientes do compromisso de 6,25 mil milhões de dólares da Fundação Michael e Susan Dell.
As Contas Trump, criadas ao abrigo da Lei One Big Beautiful Bill, são contas de investimento com vantagens fiscais estabelecidas para todas as crianças americanas com menos de 18 anos com um número de Segurança Social válido. Famílias, empregadores e filantropos podem contribuir. A contribuição inicial de 1.000 dólares do governo não conta para o limite anual. As contribuições familiares são limitadas a US$ 5.000 por ano, por criança, e os empregadores podem contribuir com até US$ 2.500 dentro desse limite.
O que a orientação do IRS confirma
O desenvolvimento operacional mais significativo para os programas patrocinados pelos empregadores ocorreu em Agosto, quando o Departamento do Tesouro e o IRS emitiram regulamentos propostos ao abrigo da Secção 128 do Código da Receita Federal que rege as contribuições dos empregadores para as Contas Trump. Os regulamentos confirmaram que os funcionários podem fazer contribuições antes dos impostos para a conta Trump de um filho dependente por meio de um plano de refeitório da Seção 125. Essa mesma estrutura rege contas de gastos flexíveis de saúde, contas de cuidados de dependentes e outras eleições de funcionários antes de impostos que os consultores de benefícios já administram.
As regras propostas traçam um limite importante. A redução salarial do plano refeitório aplica-se apenas às contribuições para a conta do dependente, e não para a conta do próprio empregado. Os empregadores que pretendam facilitar as contribuições dos funcionários para as suas próprias contas Trump devem fazê-lo fora da estrutura da Secção 125.
Três designs de contribuição patronal surgiram a partir da orientação: uma contribuição directa do empregador até 2.500 dólares, uma equiparação de 1.000 dólares da contribuição inicial federal, ou uma funcionalidade de redução salarial da Secção 125 que permite aos empregados direccionarem dólares antes de impostos para a conta de um dependente sem que o empregador faça qualquer contribuição directa. Essa terceira opção é onde a arquitetura do plano do refeitório se torna mais relevante para os consultores que já administram esses planos.
Melissa Elbert, sócia de soluções patrimoniais da Aondisse que a última opção é particularmente digna de nota. “Um dos esclarecimentos mais notáveis é o apoio contínuo do Tesouro ao modelo de plano de refeitório da Seção 125 para contribuições dependentes da Conta Trump”, disse Elbert. “Para os empregadores, isso preserva um meio-termo potencialmente importante: a oportunidade de facilitar a participação através da infraestrutura de benefícios existente, mesmo que eles próprios optem por não fazer contribuições diretas.”
Um complemento de bem-estar financeiro com inscrições abertas
O lançamento chega durante a temporada de inscrições abertas e se conecta diretamente a uma pressão financeira que os empregadores já estão enfrentando. As finanças são a principal fonte de stress para os americanos em 2026, com mais de metade dos adultos norte-americanos a identificarem as finanças como um factor de stress principal ou primário, de acordo com o Financial Stress Loop 2026 Insights Brief da Lincoln Financial.
As Contas Trump acrescentam uma dimensão de poupança focada na família a um pacote de benefícios, um que os corretores são cada vez mais solicitados a ajudar os empregadores a construir à medida que o bem-estar financeiro passa de uma oferta suplementar para uma ferramenta central de retenção.
Fevereiro de 2026 Mercer A pesquisa descobriu que cerca de 16% dos empregadores já planejam oferecer financiamento da Conta Trump ou estão considerando isso ativamente, com cerca de 30% ainda indecisos. Isso ainda deixa uma parcela significativa do mercado avaliando a decisão. O período de comentários terminou em 15 de setembro.
